事項(xiàng)

內(nèi)容

發(fā)行可轉(zhuǎn)換公司債券的條件（6+3）

增發(fā)股票的一般條件6

其他條件3

①最近3個(gè)會(huì)計(jì)年度加權(quán)平均凈資產(chǎn)收益率平均不低于6%。扣除非經(jīng)常性損益后的凈利潤(rùn)與扣除前的凈利潤(rùn)相比，以低者作為加權(quán)平均凈資產(chǎn)收益率的計(jì)算依據(jù)。

②本次發(fā)行盾累計(jì)公司債券余額不超過(guò)最近一期期末凈資產(chǎn)額的40%。

③最近3個(gè)會(huì)計(jì)年度實(shí)現(xiàn)的年均可分配利潤(rùn)不少于公司債券1年的利息。

發(fā)行分離交易的可轉(zhuǎn)換公司債券條件（6+4）

增發(fā)股票的一般條件6

其他條件4

①公司最近一期期末經(jīng)審計(jì)的凈資產(chǎn)不低于人民幣15億元。

②最近3個(gè)會(huì)計(jì)年度實(shí)現(xiàn)的平均可分配利潤(rùn)不少于公司債券1年的利息。

③最近3個(gè)會(huì)計(jì)年度經(jīng)營(yíng)活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量?jī)纛~平均不少于公司債券1年的利息，但最近3個(gè)會(huì)計(jì)年度加權(quán)平均凈資產(chǎn)收益率平均不低于6%（扣除非經(jīng)常性損益后的凈利潤(rùn)與扣除前的凈利潤(rùn)相比，以低者作為加權(quán)平均凈資產(chǎn)收益率的計(jì)算依據(jù)）除外。

④本次發(fā)行后累計(jì)公司債券余額不超過(guò)最近一期期末凈資產(chǎn)額的40%。預(yù)計(jì)所附認(rèn)股權(quán)全部行權(quán)后募集的資金總量不超過(guò)擬發(fā)行公司債券金額。

可轉(zhuǎn)換債券持有人權(quán)利保護(hù)

是否擔(dān)保

公開(kāi)發(fā)行可轉(zhuǎn)換公司債券，應(yīng)當(dāng)提供擔(dān)保，但最近一期期未經(jīng)審計(jì)的凈資產(chǎn)不低于人民幣15億元的公司除外。

擔(dān)保方式

①以保證方式提供擔(dān)保的，應(yīng)為連帶責(zé)任擔(dān)保，且保證人最近一期經(jīng)審計(jì)的凈資產(chǎn)額應(yīng)不低于其累計(jì)對(duì)外擔(dān)保的金額。

②設(shè)定抵押或質(zhì)押的，抵押或質(zhì)押財(cái)產(chǎn)估值不低于擔(dān)保金額。

擔(dān)保范圍

全額擔(dān)保，包括本金及利息、違約金、損害賠償金和實(shí)現(xiàn)債權(quán)的費(fèi)用。

擔(dān)保人

證券公司或上市公司不得作為發(fā)行可轉(zhuǎn)債的擔(dān)保人，但上市商業(yè)銀行除外。

可轉(zhuǎn)換公司債券轉(zhuǎn)為股份

轉(zhuǎn)股時(shí)間

自發(fā)行結(jié)束之日起6個(gè)月后方可轉(zhuǎn)換為公司股票。

轉(zhuǎn)股價(jià)格

不低于募集說(shuō)明書公告日前20個(gè)交易日該公司股票交易均價(jià)和前一交易日的均價(jià)。

調(diào)整轉(zhuǎn)股價(jià)格

法定調(diào)整：發(fā)行可轉(zhuǎn)換公司債券后，因配股、增發(fā)、送股、派息、分立及其他原因引起上市公司股份變動(dòng)的，應(yīng)當(dāng)同時(shí)調(diào)整轉(zhuǎn)股價(jià)格。

約定調(diào)整：募集說(shuō)明書約定轉(zhuǎn)股價(jià)格向下修正條款的，應(yīng)當(dāng)同時(shí)約定：①轉(zhuǎn)股價(jià)格修正方案須提交公司股東大會(huì)表決，且須經(jīng)出席會(huì)議的股東所持表決權(quán)的2/3以上同意。股東大會(huì)進(jìn)行表決時(shí)，持有公司可轉(zhuǎn)換債券的股東應(yīng)當(dāng)回避。②修正后的轉(zhuǎn)股價(jià)格不低于前項(xiàng)規(guī)定的股東大會(huì)召開(kāi)日前20個(gè)交易日該公司股票交易均價(jià)和前一交易日的均價(jià)。

【提示】可轉(zhuǎn)換公司債券的期限最短為1年，最長(zhǎng)為6年。可轉(zhuǎn)換公司債券每張面值100元。